井研县人民政府
关于2018年财政决算(草案)暨2019年
1月至7月财政预算执行情况的报告
一、2018年财政决算情况
2018年,面对严峻复杂的财政经济形势,全县上下坚决贯彻中央、省、市和县委的决策部署,落实县第十八届人代会第三次会议的有关决议,主动适应经济发展新常态,全面深化改革,服务改善民生。2018年各项财政工作有序推进,财政运行总体情况平稳。
(一)一般公共预算收支决算。
县级一般公共预算收入36379万元,完成预算的101.9%,比上年增长7%;加上上级补助收入151719万元、地方政府债券转贷收入11058万元、上年结余7416万元、调入资金9189万元,收入总量为215761万元。县级一般公共预算支出178444万元,完成预算的169.7%,同比增长2.9%;加上上解支出15347万元、地方政府债券还本支出9992万元,补充预算稳定调节基金687万元,支出总量为204470万元。收入总量减去支出总量后,结转资金11291万元。2018年实现收支平衡。
与向县第十八届人代会第四次会议报告的执行数相比,总收入增加346万元,全部为上级补助收入。支出相应增加346万元,主要为上解支出增加278万元,安排预算稳定调节基金增加310万元和结转下年减少242万元。
从收入决算的情况看,2018年县级一般公共预算收入仅超年初预算687万元,经济下行导致的增收乏力已经显现,税收收入占比仅有55.2%。税收收入主要情况是:增值税6412万元,为预算的106.9%;契税4627万元,为预算的130.3%;耕地占用税2014万元,为预算的95.9%;企业所得税1457万元,为预算的87.7%。
支出决算主要情况是:一般公共服务支出18284万元,完成预算的142.7%;教育支出34102万元,完成预算的125.4%;科学技术支出226万元,完成预算的114.7%;文化体育与传媒支出1571万元,完成预算的187.3%;社会保障和就业支出35557万元,完成预算的177.7%;医疗卫生与计划生育支出18582万元,完成预算的196.3%;农林水支出28053万元,完成预算的240.8%;交通运输支出7306万元,完成预算的389.2%;住房保障支出8059万元,完成预算的924.2%。
2018年年初预算安排预备费3000万元,主要用于应急抢险和维护社会稳定支出。
2018年结转资金11291万元,主要包括:一般公共服务支出3万元;国防支出25万元;教育、科技和文化体育传媒支出85万元;社会保障支出398万元;医疗卫生与计划生育支出16万元;农林水支出2521万元;节能环保、资源勘探和商业服务支出5011万元;交通运输支出60万元;金融支出138万元;国土海洋气象支出562万元;其他支出2250万元。
(二)政府性基金收支决算。
2018年政府性基金收入58273万元,完成预算的114.9%;加上上级补助收入3096万元、上年结余223万元、债务转贷收入240万元,收入总量为61832万元。2018年政府性基金支出50812万元,完成预算的102%;加上政府性基金调出资金9116万元,债务还本支出240万元,上解上级支出1405万元,支出总量为61573万元。收入总量减去支出总量后,结转资金259万元。
与向县第十八届人代会第四次会议报告的执行数相比,政府性基金预算支出减少259万元,结转下年增加259万元。
支出决算主要情况是:文化体育与传媒支出46万元,社会保障和就业支出409万元;城乡社区支出48589万元;农林水支出722万元;其他支出418万元;债务付息支出628万元。
2018年结转资金259万元,主要包括:社会保障和就业支出230万元,其他支出29万元。
(三)社会保险基金收支决算。
社会保险基金预算收入完成13349万元,为预算数的120.5%,加上上年结余资金25724万元,总收入39073万元。
社会保险基金预算支出完成8201万元,为预算数的125.8%,主要用于城乡居民基本养老保险支出。2018年年末,社保基金滚存结余30872万元。
社会保障基金收入决算数与向县第十八届人代会第四次会议报告的执行数减少1万元,同时调减社保基金结余资金1万元。
(四)国有资本经营收支决算。
国有资本经营预算收入完成73万元,为预算数的91.3%。调入一般公共预算安排73万元。收入减去调出资金后,收支平衡。
国有资本经营收支决算数与向县第十八届人代会第四次会议报告的执行数一致。
二、2018年财政工作情况
2018年,全县财政工作坚决贯彻落实中央和省、市、县委各项决策部署,坚持稳中求进和新发展理念,服务大局,强化执行,不断优化支出结构,加快转变支持发展方式,突出保障重点,强化管理监督,为加快建设美丽繁荣和谐井研提供了有力保障。
(一)狠抓征管,收入超额完成预期。
面对经济下行和财政收入困难的严峻形势,紧盯县人代会通过的全年收入目标,主动协调收入征管部门,加强税源监测分析,落实科学化、精细化征管措施,加强对重点企业、重点行业、重点税源的跟踪管理和异地税源管理,进一步挖掘增收潜力,实现税收收入稳定增长;严格执行“收支两条线”,督促非税收入及时清缴入库。全年实现县级一般公共预算收入36379万元,较上年同期增收2455万元,增幅7.2%,完成县人代会通过的全年收入目标35692万元的101.9%,其中,税收收入20067万元,税占比55.2%,较去年增长7.2%,非税收入16382万元,占一般公共预算收入的44.8%,财政收入质量稳步提升。
(二)转变方式,支持项目落地落实。
深入研究中央、省、市政策,积极汇报井研经济社会发展成效,争取上级财力和项目支持,全年争取到上级补助收入153064万元。认真梳理、及时报送生态环境保护重大储备项目26个,申报2019年新增一般债券和专项债券15.92亿元。
加强项目资金筹措,保障棚改、第二污水处理厂建设项目顺利实施,启动一体化供水项目(大佛水厂)和犍井路、三千路等交通项目建设。运用PPP模式推动城南新区基础设施项目建设,实施政府向社会力量购买服务项目16个,实现公共服务供给方式多元化。
(三)优化支出,全力保障民生福祉。
坚持兜底线、补短板办好惠民实事,全年民生支出119985万元,占一般公共预算总支出的67.2%。
落实资金15238万元实施22个年度扶贫专项计划,筹集四项基金2200万元精准实施扶贫解困,12600余人次受益。
落实4727万元支持教育事业均衡发展,落实23081万元稳步提升社会保障水平,落实15177万元加快发展医疗卫生事业。
落实31700万元实施“绿秀井研”行动,完成18个乡镇污水处理厂建设,开工建设县城区第二污水处理厂和乡镇垃圾压缩转运站,启动全县畜禽粪污资源化利用项目和岷茫水系连通及生态水网建设工程。
(四)强化保障,大力促进乡村振兴。
落实28053万元支持农村农业发展,完成马踏支渠项目、农村饮水安全项目建设,推进农业综合开发土地治理、小型农田水利工程项目建设,不断完善农业基础设施;建设柑橘、水产优质农产品基地,支持农业产业发展,加快现代农业示范县建设;发展壮大村集体经济,做好政策性农业保险工作,促进城乡协调发展。
落实1325万元,完成全县乡村振兴结构规划,完善乡村振兴财政投入保障机制;拨付9161万元,加快推进家居产业园区建设,加快培育新增长点。整合11437万元,建设打造“现代农业百里产业环线”,努力形成新动能。
实施财政供给侧政策,落实金融互动、企业贷款贴息等政策,实现企业贷款48.7亿元,2963户小微企业减税降费受惠7385万元,降低实体经济经营成本,优化营商环境。设立扶贫小额信贷分险基金、产业发展贷款风险补偿金,提高金融服务乡村经济发展的能力。
(五)规范管理,推进财政依法理财。
细化预算编制,硬化预算约束,清理存量资金24816万元。深入推进预算绩效管理,选取6个项目、38个单位进行重点绩效评价。主动公开部门预决算信息,接受社会监督。开展政府隐性债务清理核实,建立健全地方政府性债务风险预警、应急处置机制,制定政府隐性债务逐年化解方案,加强政府债务管理。
严肃政府采购制度和纪律,完成采购12957万元,节约资金1095万元。制定《财政投资评审操作细则(试行)》,规范评审程序,完成预算评审项目170个、结算评审项目131个,审减金额10988万元,财政投资评审实现提质增效。
严格财经制度秩序,开展扶贫领域专项治理、严肃财经纪律、“一卡通”管理问题等专项检查11批次,针对存在的问题,发放整改通知书33份、处罚决定书5份,收回违规发放的资金187万元,切实维护财经纪律和秩序。
三、2019年1月至7月收支预算执行情况
(一)县级一般公共预算收支预算执行情况。
县第十八届人代会第四次会议批准的县级一般公共预算收入为38200万元,支出为119207万元。
1月至7月,县级一般公共预算实现收入17746万元,其中:税收收入10580万元,非税收入7166万元,完成年初预算的46.5%,比上年同期减收2445万元,下降12.1%。一般公共预算实现支出106356万元,完成支出预算数的89.2%,比上年同期减少145万元,下降0.1%。
(二)政府性基金收支预算执行情况。
县第十八届人代会第四次会议批准县级政府性基金收入预算为86250万元,政府性基金支出预算为86250万元。
1月至7月,县级政府性基金预算实现收入26018万元,完成年初预算的30.2%,比上年同期减收18572万元,下降41.7%。政府性基金实现支出18676万元,完成支出预算数的21.7%,比去年同期减少26020万元,下降58.2%。
(三)国有资本经营收支预算变动及执行情况。
县第十八届人代会第四次会议批准国有资本经营收入预算为54万元、支出预算为54万元。1月至7月,国有资本经营预算收入为0万元,支出0万元。由于委托的中介机构对县属国有独资企业2018年度专项财务审计工作尚未完成,待审计完毕后,县财政局再依据审计结果收缴国有资本收益。
(四)社会保险基金收支预算变动及执行情况。
县第十八届人代会第四次会议批准社会保险基金收入预算为12967万元,支出预算为8281万元。
1月至7月,社会保险基金实现收入7987万元,完成预算的61.6%,实现支出4850万元,完成预算的58.6%。
四、2019年下半年财政工作打算
(一)狠抓财政收入管理。
坚持新发展理念,实施积极的财政政策,坚决落实好支持民营经济发展等各项减税降费政策,切实减轻企业负担。坚持依法征收,加强收入征收管理,确保财政收入与经济发展相协调,完成年初收入预期。支持支柱产业发展,积极培植税源,努力提升财政收入质量,提高风险应对能力。
(二)狠抓重点支出保障。
坚持集中财力办大事,抓好民生政策落实兑现,加强基本民生保障,确保一般公共预算民生支出占比高于全省平均水平。聚焦聚力脱贫攻坚,落实脱贫攻坚财政投入,规范开展涉农资金统筹整合,全力打好脱贫攻坚战。支持县委、县政府确定的文旅发展、乡村振兴等战略实施,加快项目实施进度,狠抓财政支出绩效,确保早投入早见效。
(三)狠抓财政风险防控。
加强政府债务和隐性债务风险防控,严格债务管理考核问责,处置化解存量债务,确保债务规模控制在省政府核定的债务限额内。进一步规范地方政府举债融资行为,严禁违法违规举债担保和变相举债,坚决遏制隐性债务增量。进一步规范财政预算收支管理,杜绝超越财政承受能力上项目、铺摊子,确保财政可持续发展。
(四)狠抓财税体制改革。
按照中央、省、市对财税体制改革的部署,全面梳理改革事项,加快落实基本公共服务领域财政事权和支出责任划分、全面实施预算绩效管理等改革,确保年度改革任务圆满完成。推动落实好财政改革两年攻坚计划,因地制宜,主动作为,确保在 2020 年完成《四川省深化财税体制改革总体方案》明确的各项改革任务。
五、地方政府债务有关情况
经省政府批准,省财政厅核定我县2019年地方政府债务限额160501万元,其中:一般债务113387万元,专项债务47114万元。与上年相比,新增债务限额20000万元,全部为专项债券。截至目前,我县地方政府债务余额为137161万元,低于省政府批准我县2019年地方政府债务限额160501万元,债务风险总体可控。
附件1:2018年总决算详表.xlsx
附件4:关于井研县2018年预算绩效工作开展情况的说明.pdf
附件6:2018年井研县一般公共预算转移支付补助决算表.pdf
附件7:2018年井研县政府性基金转移支付补助决算表.pdf